Conteúdo Programático
– Principais Modelos de IA Generativa

– Diferença entre GPT’s e AGENTES

– Engenharia de Prompt na Contabilidade

– RAG de Aprendizado na Contabilidade

– Excel, Fórmulas e Macros VBA com I.A

– Construção de Dashboards Automáticos com I.A.

Analise Avançada de Dados Contábeis

– Automatização de Processos Repetitivos

– Criação de Assistentes Virtuais

– I.A na Venda de Serviços Contábeis

– Privacidade e Segurança de Dados

– Conteúdo Adicional

Conteúdo Programático
Aspectos conceituais na Declaração:
Introdução da DIRPF;

DIRPF como instrumento de estratégia;

Principais cuidados para evitar Malha Fiscal;

Conceito e Abordagem da Declaração de Ajuste Anual, Declaração de Espólio e Declaração de Saída Definitiva do país;

Quadro Comparativo DIRPF 2.026/2.025 e DIRPF 2.025/2.024;

Calendário de Restituição da DIRPF;

Rol de situações da obrigatoriedade da DIRPF;

Classificação de quem é Contribuinte ISENTO;

Modelo Completo e Modelo Simplificado;

Quadro Comparativo de Modelos da DIRPF.

 

 

Formas de preenchimento da DIRPF:
Declaração via PROGRAMA DIRPF;

Declaração via ONLINE;

Declaração m-IRPF;

Acesso e-CAC e Declaração Pré-preenchida;

Gov.br;

Certificado Digital;

Situações de vedações m-IRPF;

Prazo de Entrega da DIRPF;

Retificação Plena e Retificação Condicional;

Cuidados com a Retificação com diferenças positivas e negativas de DIRPF;

 

Preenchimento de situações especiais na DIRPF:
Declaração de imposto de Renda Pessoa Física Casado ou em Conjunto;

Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física Casado em Separado;

Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física Casado em Separado de fato;

Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física Menor Emancipado;

Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física Espólio (Inicial, Intermediária e Final);

Rendimentos Tributáveis (titular e dependente);

Quadro de Dependentes;

Rendimentos Isentos e Não Tributáveis (Titular e Dependente);

Pagamentos e Doações (Alteração no Fundos do Estatuto da Criança e do Adolescente);

Plano de Previdência Complementar (PGBL x VGBL);

Quadro de Bens e Direitos;

Quadro de Dívidas e Ônus;

 

Carnê-Leão e o Livro Caixa:
Deduções do Livro-Caixa;

Despesas Dedutíveis e Despesas Indedutíveis no Livro-Caixa;

Aplicativo do Livro Caixaweb.

 

Ganho de Capital na DIRPF:
Custo de Aquisição;

Tributação de Ganho de Capital;

Isenção de Ganho de Capital;

Redução do Ganho de Capital;

Fatores de Redução do Ganho de Capital;

Cálculo de Ganho de Capital;

Adoção de Lei nº 14.973/2.024 (Regularização de Ativos Não Declarados e Atualização de Imóveis);

 

Operações em Bolsa de Valores e BITCOIN:
Renda variável e Operações de Bolsa de Valores na DIRPF;

Operações SWINGTRADES e DAYTRADE;

Apuração de Ganho de Capital na Renda Variável;

 

Resumo da Declaração:
Resumo da Declaração de Fluxo de Caixa;

Pagamento do saldo devedor (Quota única, parcelamento de quotas);

Cruzamento de Informações da Declaração de Imposto de Renda e demais obrigações;

DOI x DIRPF, DIMOB x DOI x DIRPF, DMED x DIRPF, DIMOB X DIRPF, EFD – Reinf x e-Social x DIRPF;

Fim da DIRF;

Conteúdo Programático
Panorama Geral da Reforma Tributária: Estrutura do novo sistema, fundamentos do IBS e CBS, Imposto Seletivo; 
fases de transição até 2033.
Tratamento Tributário do Agronegócio na Reforma: Regimes específicos do agro, produção primária, cesta básica nacional 
e estendida, benefícios, reduções e isenções aplicáveis ao setor.
Produtor Rural Contribuinte e Não Contribuinte: Critérios de enquadramento, obrigatoriedade, tributação das
operações, impacto nas obrigações acessórias e efeitos práticos para cada perfil.
Créditos Tributários no Agro: Regras gerais de creditamento, crédito integral para contribuinte, crédito presumido para não 
contribuinte, limites, vedações e mecanismos de comprovação.
Transferência de Créditos e Operações com Cooperativas: Transferência integral de créditos do produtor contribuinte e
não contribuinte, funcionamento do crédito presumido, impactos nas operações com cooperativas agropecuárias.
Impactos Práticos nas Operações do Produtor Rural: Compra de insumos, venda da produção, exportações, 
investimentos, arrendamento, integração, parcerias rurais.
Obrigações Acessórias e Compliance Tributário: Documento fiscal nacional, escrituração digital unificada, 
sistema eletrônico de compensação de créditos, riscos fiscais e adaptações necessárias nos escritórios contábeis.
Estratégias Tributárias para o Contador do Agro: Ajustes operacionais, reorganização fiscal das propriedades, otimização
do uso de créditos, orientação ao produtor durante a transição e novos serviços contábeis pós-reforma.
Estudos de Casos Práticos: Comparação da carga tributária antes e depois da reforma, simulações de operações rurais
Panorama Normativo e Regulatório: Leis complementares que regulamentam IBS e CBS,
atualizações legislativas do agronegócio, impactos diretos para produtores, cooperativas e escritórios contábeis.
 

Conteúdo Programático
QUERO PARTICIPAR!
Carga horária: 8 horas
Conteúdo:
➢ Extrator da DIRF
➢ Conferência dos totalizadores/demonstrativos da DIRF
➢ Informe de rendimentos
➢ Cruzamentos e malhas fiscais da DIRF
➢ Novo cálculo do IR
➢ Distribuição de lucros e os efeitos da Lei 15.270/2025
➢ Dicas e apontamentos do Crédito do Trabalhador
➢ Notificações da Auditoria Fiscal do Trabalho
➢ Cruzamentos da Auditoria Fiscal do Trabalho
➢ Notificações no DET
➢ Incidências tributárias das rubricas
➢ Transparência Salarial
➢ Últimas atualizações no eSocial
➢ Alterações relevantes na legislação trabalhista/previdenciária
➢ Dúvidas recorrentes dos afastamentos de trabalho
➢ Dúvidas recorrentes das rescisões e jornadas de trabalho
➢ Mudanças no cálculo da desoneração da folha de pagamento
➢ Demais atualizações relevantes para o DP em 2026
➢ Regimes tributários e folha de pagamento
➢ Simples Nacional e os impactos na folha de pagamento
➢ Reforma tributária impacta o DP?

Conteúdo Programático
CONTEÚDO PROGRAMÁTICO:
Residente e Não Residente
Comunicação e Declaração de Saída Definitiva do Brasil
Investimentos Financeiros no Brasil
Investimentos em Renda Fixa
Investimentos em Renda Variável
Depósitos não remunerados no Exterior
Moeda Estrangeira Mantida em Espécie
Aplicações Financeiras no Exterior
Principais Aplicacoes Financeiras
Depósitos Bancários com Rendimentos
Ações
Títulos de Renda Fixa
Fundos de Investimentos
ETFs (Exchange-traded funds)
ADRs (American Depositary Receipts)
Ativos Virtuais (Bitcoin, Altcoin, Stablecoin, NFTs e Outros
Criptoativos
Compensação de Perdas
Imposto pago no exterior
Offshore
Determinação de lucro e dedução dos prejuízos
Regime de Tributação Anual dos Lucros “Opaca”
Enquadramento
Determinação do Lucro
Dedução dos Prejuízos no Exterior
Tributação Anual dos Lucros
Disponibilização Lucro Previamente Tributado
Dedução IR Pago no Exterior e no Brasil
Lucros acumulados até 31 dezembro de 2023
Variação Cambial do capital aplicado na offshore
Regime de Transparência Fiscal “Transparente”
Casos práticos de operações com criptos, aplicações financeiras no exterior e
investimentos por Offshore no validador da DIRPF 2025.
REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS:
➢ LEI 14.754 DE 12/12/2023. Dispõe sobre a tributação de aplicações em fundos de
investimento no País e da renda auferida por pessoas físicas residentes no País em
aplicações financeiras, entidades controladas e trusts no exterior.
➢ IN RFB nº 2.180 de 11/03/2024 Dispõe sobre a tributação da renda auferida por
pessoas físicas residentes no País com depósitos não remunerados no exterior,
moeda estrangeira mantida em espécie, aplicações financeiras, entidades
controladas e trusts no exterior, e sobre a opção pela atualização do valor dos bens e
direitos no exterior.
➢ IN RFB nº 2.291 de 17/11/2025 Dispõe sobre a prestação de informações relativas a
operações realizadas com criptoativos à Secretaria Especial da Receita Federal do
Brasil.
➢ IN RFB nº 1.037 de 04/06/2010 Relaciona países ou dependências com tributação
favorecida e regimes fiscais privilegiados.